FAQ: Besteuerung

Wie werden Umsatzsteuern und/oder Mehrwertsteuern auf unsere Rechnungen angewendet?

Alle auf unserer Plattform angezeigten Selbstkostenpreise verstehen sich zuzüglich Steuern. Ihre Bestellung bei uns kann dann den lokalen Umsatzsteuersätzen unterliegen, abhängig von den folgenden Bedingungen:

• wo Ihr Unternehmen ansässig ist;
• wo der Artikel gedruckt wird;
• wohin der Artikel versandt wird; und
• und im Falle der Mehrwertsteuer, ob Ihr Unternehmen umsatzsteuerlich registriert ist.

Die gesamte Logik für die Anwendung und den Einzug der korrekten Umsatzsteuern für jede Ihrer Bestellungen wird automatisch von unserer Plattform bestimmt, wenn jede Bestellung aufgegeben wird.

Wie funktioniert die Mehrwertsteuer in der EU?

Um den Verwaltungsaufwand für Unternehmen zu verringern, gibt es nationale Schwellenwerte für die Umsatzsteuerregistrierung, die von jedem einzelnen Land in der Europäischen Union festgelegt werden.

Die Grundregeln lauten wie folgt:

• Einzelhändler können an Privatpersonen in anderen EU-Staaten unter ihrer lokalen Umsatzsteuer-Identifikationsnummer verkaufen und ihre Wohnung belasten. Mehrwertsteuersatz. Für Prodigi bedeutet dies, dass wir UK mit 20 % auf unsere Rechnungen aufschlagen.
• Sobald Einzelhändler die jährliche Umsatzsteuerschwelle für den Fernabsatz des jeweiligen EU-Landes überschritten haben, müssen sie sich in diesem Land als gebietsfremder Umsatzsteuerhändler registrieren.
• Sie können dann weiterhin verkaufen, müssen aber den lokalen Mehrwertsteuersatz berechnen, wenn sie in diesem Land Handel treiben.

Wenn ein Unternehmen mit Sitz außerhalb der EU unter diesen Schwellenwerten verkauft, muss es sich nicht für MwSt..

Sobald diese Grenzen innerhalb desselben Kalenderjahres überschritten werden, muss eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer beantragt werden. Jedem Mitgliedsland der EU steht es frei, seine eigene Schwelle für die Registrierung von Fernverkäufen festzulegen.

In der folgenden Tabelle sind die Grenzwerte für 2019 für jedes Land aufgeführt.

Sobald die Umsatzsteuer in einem neuen Land registriert ist, müssen die EU-Vorschriften zur Einhaltung der Mehrwertsteuervorschriften befolgt werden. Dazu gehört die Sicherstellung, dass Rechnungen gemäß den lokalen Gesetzen ausgestellt werden. Außerdem müssen die regelmäßigen Umsatzsteuererklärungen in den jeweiligen Ländern eingereicht werden.

Zusätzlich zu den Umsatzsteuererklärungen können Einzelhändler auch verpflichtet sein, separate Intrastat-Meldungen auszufüllen (in denen die Verbringung der versandten Waren von ihrem Heimatstaat in den Staat ihres Kunden aufgeführt ist), sobald der Wert der Waren einen bestimmten Schwellenwert überschreitet.

Die Intrastat-Schwellenwerte nach Ländern lauten wie folgt:

Weitere Informationen finden Sie auch in unserem Blogbeitrag zum Thema Mehrwertsteuer und Print-on-Demand.

Was sind die jährlichen EU-Schwellenwerte für den Fernabsatz für die Mehrwertsteuer?

Jedem Mitgliedsland der EU steht es frei, seine eigene Schwelle für die Registrierung von Fernverkäufen festzulegen.

In der folgenden Tabelle sind diese Grenzwerte für jedes Land aufgeführt:

Was ist der Umsatzsteuer-Nexus?

Der Umsatzsteuer-Nexus gilt für Unternehmen, die in den USA Handel treiben.

Der Umsatzsteuer-Nexus ist die Verbindung zwischen einem Verkäufer und einem US-Bundesstaat, die den Verkäufer verpflichtet, Steuern auf in diesem Bundesstaat getätigte Verkäufe zu registrieren, zu erheben und abzuführen.

Der Begriff wird verwendet, wenn ein Einzelhändler in einem bestimmten Bundesland physisch präsent ist, gilt aber auch für Online-Händler, wenn sie:

• Angestellte oder Verkäufer in einem Staat.
• Lagern Sie Inventar oder Lagerbestände in einem Staat.
• Überschreiten Sie die wirtschaftliche Schwelle eines einzelnen Staates für die Gesamteinnahmen oder die Anzahl der Transaktionen in diesem Staat.

Die Umsatzschwellen variieren zwischen 10.000 und 500.000 US-Dollar, und einige Staaten haben überhaupt keine Transaktionsschwelle. Für einen hervorragenden Leitfaden zu den Besonderheiten des Umsatzsteuer-Nexus und ob er auf Ihr Unternehmen zutrifft, empfehlen wir die von TaxJar Umsatzsteuer nach Bundesstaaten: Economic Nexus-Gesetze Blogbeitrag.

Es liegt in der Verantwortung aller Prodigi-Kunden, sicherzustellen, dass sie alle anfallenden Umsatzsteuern an die Länder zahlen, in denen sie Transaktionen durchführen.

Was sind die umsatzsteuerlichen Auswirkungen für Dropshipping in den USA?

Ein Dropshipping ist ein Verkauf, bei dem ein Einzelhändler eine Bestellung von einem Endverbraucher annimmt und die Bestellung dann an einen Dritten (z. B. einen Druck auf Anfrage Hersteller oder Druck-API-Plattform) und beauftragt den Dritten mit der Herstellung und anschließenden Lieferung des Artikels an den Kunden.

Wenn es um Umsatzsteuern geht, wird das Drop-Shipping-Fulfillment-Modell aufgrund von Problemen des Nexus, der Produktbeschaffung, des Kundenstandorts und des Standorts unserer Produkte besonders komplex Dropshipping-Druck Labore.

Vereinfacht ausgedrückt umfasst unser Drop-Shipment-Umsatzsteuermodell:

1. Der Einzelhändler (Sie) nimmt die Bestellung des Endkunden entgegen und erhebt angemessene Umsatzsteuern;
2. Einzelhändler (Sie), der die Bestellung bei der Drop-Ship-Plattform (Prodigi) aufgibt;
3. Die Drop-Shipping-Plattform (Prodigi) berechnet dem Einzelhändler (Ihnen) die entsprechenden Umsatzsteuern für diese spezielle Bestellung (Prodigi bestimmt diese automatisch auf der Grundlage der spezifischen Lieferkriterien jeder Bestellung);
4. Die Plattform (Prodigi) erteilt den Auftrag an das Produktionslabor;
5. Das Produktionslabor (Partner oder Prodigi) berechnet der Plattform die Bestellung und wendet die korrekten lokalen Umsatzsteuern für die Bestellung an.
6. Das Produktionslabor (Partner oder Prodigi) schließt einen Vertrag mit einem Kurierpartner ab, um das Produkt an den Kunden zu liefern.
7. Das Kurierunternehmen stellt dem Produktionslabor (Partner oder Prodigi) Rechnungen für den Versandservice und wendet korrekte lokale Umsatzsteuern auf die Versandrechnung an.

Wenn der Einzelhändler (Sie) einen Nexus in dem Staat hat, in dem der Verkauf stattfindet, erhebt der Einzelhändler (Sie) die Umsatzsteuer vom Endkunden, auch wenn der Einzelhändler eine Dropshipping-Plattform oder ein Drucklabor eines Drittanbieters mit der Herstellung und Lieferung des Produkts beauftragt.

Prodigi ist nur dann für den Umsatzsteuer-Nexus von Plattformtransaktionen verantwortlich, wenn der Einzelhändler (Sie) unsere Zahlungsgateway-Dienste nutzt (z. B. über unsere mobilen SDKs) und wir als Merchant of Record fungieren (siehe “Wie werden Umsatzsteuern gehandhabt, wenn Prodigi als Merchant of Record fungiert?”).

Wie werden Umsatzsteuern gehandhabt, wenn Prodigi als Merchant of Record fungiert?

Wenn Kunden unsere Händlerzahlungsdienste nutzen (z. B. wenn sie unsere Druckerei, Auschecken des Mobile SDK oder Fotobuch Plattformen), wird Prodigi zum Merchant of Record und stellt die finanzielle Beziehung direkt mit dem Endverbraucher her.

Dies bedeutet, dass die Geschäftsbeziehung direkt zwischen dem Verbraucher und Prodigi besteht und somit alle anfallenden Steuern von Prodigi abgewickelt werden. Wenn wir unseren Kunden ihren Anteil am Gewinn aus einer Transaktion ausstellen (z. B. Produktverkaufspreis abzüglich der Kosten der gelieferten Waren), dann unterliegen die von uns erstellten selbsterstellten Mehrwertsteuerrechnungen der britischen Mehrwertsteuer in Höhe von 20 %.

Sobald sich Kunden der britischen Umsatzsteuerschwelle von 70.000 £ nähern oder diese überschreiten, müssen sie sich für eine britische Umsatzsteuer-Identifikationsnummer registrieren, um die Mehrwertsteuer auf Rechnungen zurückzufordern.

Für Transaktionen in den USA hält sich Prodigi an die Economic Nexus-Gesetze, sobald die Transaktionsschwellen für jeden einzelnen Bundesstaat überschritten wurden.

Was ist IOSS?

Am 1. Juli 2021 hat die Europäische Union im Rahmen ihrer umfassenderen Mehrwertsteuerreform die Plattform Import One-Stop Shop (IOSS) ins Leben gerufen, um die Erklärung und Zahlung der Mehrwertsteuer für B2C-Importe von außerhalb der EU bis zu einem Wert von 150 € zu vereinfachen.

Diese optionale Plattform erfordert, dass Sie sich bei einem einzigen EU-Mitgliedstaat registrieren, um Ihre Umsatzsteuer in der gesamten EU zu verwalten, sodass Sie sich nicht mehr in jedem Land, in das Sie Waren verkaufen, für die Mehrwertsteuer registrieren müssen.

Beim Verkauf von Waren an Verbraucher in der EU bedeutet die Registrierung beim IOSS, dass Sie am Verkaufsort eine genaue Mehrwertsteuer für den Kauf vom Verbraucher erheben können, die dann in einer periodischen Umsatzsteuererklärung deklariert und bezahlt werden kann. Sendungen, die eine gültige IOSS-Nummer mit einem inneren Wert von weniger als 150 EUR enthalten (Hinweis: Dies ist nur eine Regelung für Waren mit geringem Wert), unterliegen daher nicht der Einfuhrumsatzsteuer – da die Mehrwertsteuer auf der Grundlage des Ursprungs des Umsatzes erhoben wird – was möglicherweise dazu beiträgt, dass die Produkte schneller durch den Zoll transportiert werden.

Die Registrierung für die IOSS-Plattform ist nicht obligatorisch, und Sie können weiterhin wie bisher die Mehrwertsteuer auf EU-Importe deklarieren und abführen. Sie können Lesen Sie mehr über diese Änderungen auf unserer Website.

Wo kann ich mich für eine IOSS-Nummer registrieren?

Wenn Sie sich von außerhalb der EU für das Programm registrieren, Irland wird als bevorzugte Option angesehen für viele Unternehmen. Die Niederlande sind eine gute Alternative – auch wenn zu beachten ist, dass viele Mitgliedstaaten derzeit nicht über die erforderlichen Softwaresysteme verfügen, um dieses Programm derzeit tatsächlich effizient umzusetzen.

Wie unterscheidet sich OSS von IOSS?

Die One-Stop-Shop-Plattform (OSS) ähnelt der IOSS, mit dem Ziel, die Deklaration und die Zahlung der Mehrwertsteuer für B2C-Verkäufe bis zu einem Wert von 150 € zu vereinfachen. Die OSS-Plattform ist jedoch speziell für Händler mit Sitz in der EU konzipiert, die Waren an Kunden verkaufen, die sich ebenfalls innerhalb der EU befinden.

Abhängig von Ihrem Standort müssen Sie möglicherweise entweder eine IOSS- oder eine OSS-Nummer verwenden.

Wie verwende ich meine IOSS/OSS-Nummern für Bestellungen?

Sie können uns Ihre IOSS- oder OSS-Nummern mitteilen, indem Sie Aktualisierung Ihrer Firmendaten in Ihrem Prodigi-Konto. Diese Angaben werden dann automatisch für alle zutreffenden Bestellungen verwendet.

Erhebt Prodigi US-Umsatzsteuer?

Prodigi erhebt die US-Umsatzsteuer auf alle Bestellungen, die an US-Adressen geliefert werden, es sei denn, Sie können einen Nachweis über die Befreiung erbringen.

Wenn Sie für die US-Umsatzsteuer registriert sind und uns für jeden Bundesstaat, in dem Sie registriert sind, eine Befreiungsbescheinigung vorlegen können, müssen Sie keine US-Umsatzsteuer zahlen. Befreiungsbescheinigungen können per E-Mail an gesendet werden tax@prodigi.com. Sie müssen auch Ihren Online-Shop aktualisieren, um mit der Erhebung der US-Umsatzsteuer zu beginnen. Dies wird von den meisten großen E-Commerce-Plattformen wie Shopify, WooCommerce usw. unterstützt.

Wenn Sie über einen Marktplatz verkaufen, der dem Käufer automatisch die US-Umsatzsteuer in Rechnung stellt, wenden Sie sich bitte an tax@prodigi.com.

Sie können uns auch eine E-Mail senden an tax@prodigi.com bei Fragen zu Befreiungsbescheinigungen.

Wie hoch ist die US-Umsatzsteuer?

Prodigi berechnet Ihnen eine Gebühr auf der Grundlage des Wertes der Artikel, die wir Ihnen verkaufen, und die Rechnungen enthalten gegebenenfalls den US-Umsatzsteuersatz des Zielstaates jeder Bestellung. Wir haben eine vollständige Liste der US-Umsatzsteuersätze nach Bundesstaaten beigefügt hier, damit Sie herausfinden können, ob und wie viel Ihnen in Rechnung gestellt wird.

Muss ich mich für die US-Umsatzsteuer registrieren?

Wenn Sie derzeit nicht für die US-Umsatzsteuer registriert sind, sollten Sie sich rechtlich / buchhalterisch beraten lassen, ob Sie dies tun sollten.

Wird die Mehrwertsteuer auf meine Bestellung angewendet?

Wenn Ihre Bestellung in das Vereinigte Königreich geliefert wird, wird Ihnen die Mehrwertsteuer (Umsatzsteuer) auf die Versandkosten in Höhe des geltenden britischen Umsatzsteuersatzes von 20 % berechnet.

In Bezug auf Ihre IOSS-Richtlinien scheint es, dass diese nur für Bestellungen gelten, die von außerhalb der EU in die EU versandt werden. Bedeutet dies, dass keine Einfuhrsteuer / Zollgebühren für in den Niederlanden hergestellte Prodigi-Produkte anfallen?

Ja, das ist richtig! Da IOSS nur für Bestellungen gilt, die in die EU importiert werden, fallen für Bestellungen, die aus den Niederlanden in die EU versandt werden, keine solchen Gebühren an.

Wie kann ich die korrekte Umsatzsteuer einziehen, wenn ich keine EU-UMSATZSTEUER-/IOSS-/OSS-Nummer habe?

Sie sollten sich mit Ihrem Steuerberater beraten, um festzustellen, ob Sie für die Mehrwertsteuer registriert sein sollten und wie viel Mehrwertsteuer Sie Ihren Kunden in Rechnung stellen sollten.

Benötige ich eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer / IOSS / OSS, um Bestellungen bei Prodigi aufgeben zu können?

Nein. Wir liefern Produkte sowohl an Einzelhandels- als auch an Großhandelskunden, von denen einige nicht umsatzsteuerlich registriert sind. Wenn Sie sich unsicher sind, ob Sie einen haben sollten oder nicht, sollten Sie sich an Ihren Steuerberater wenden.

Wird sowohl auf Produkte als auch auf Versand Mehrwertsteuer erhoben?

Sofern angefallen, wird die Mehrwertsteuer sowohl auf die Produkte als auch auf den Versand erhoben.

Wer ist dafür verantwortlich, dass alle anfallenden Einfuhrsteuern / Zollgebühren bezahlt werden?

Es liegt in der Verantwortung des Endkunden, für diese Gebühren zu zahlen.

Ist Prodigi dafür verantwortlich, die Mehrwertsteuer auf alle Bestellungen zu erheben und zu deklarieren, oder müssen die Endkunden dies selbst tun?

Prodigi ist dafür verantwortlich, dem Händler die geltende Mehrwertsteuer in Rechnung zu stellen.

Sollte ich mich in den USA für die Umsatzsteuer registrieren?

Sie sollten sich mit Ihrem Steuerberater beraten, um festzustellen, ob Sie in den USA für die Umsatzsteuer registriert sein sollten und wie viel Umsatzsteuer Sie Ihren Kunden in Rechnung stellen sollten.

Wie viel Umsatzsteuer wird auf meine Bestellungen in den USA erhoben?

Dies ist je nach Bundesland unterschiedlich. Das Blog-Eintrag enthält weitere Einzelheiten zu den Umsatzsteueranforderungen für die einzelnen Bundesstaaten.

Für Bestellungen in den USA wird mir die Umsatzsteuer in Rechnung gestellt, aber ich zahle auch staatliche Steuern. Ist das nicht eine Doppelbesteuerung? Kann ich eine dieser Steuern abziehen?

Möglicherweise können Sie sich in den USA, wo Ihnen Steuern berechnet werden, als von der Umsatzsteuer befreit registrieren, wenn Sie Produkte nur für den Wiederverkauf kaufen. Das bedeutet, dass Sie die Produkte mit der Absicht kaufen, sie an Ihre eigenen Kunden zu verkaufen, denen stattdessen die Umsatzsteuer berechnet wird. Die Anforderungen für die Registrierung als befreit können jedoch von Bundesstaat zu Bundesstaat variieren, sodass Sie die Regeln überprüfen müssen, die für Ihr Unternehmen in jedem Bundesstaat gelten. Denken Sie daran, dass Sie, wenn Sie keinen Anspruch auf eine Befreiung haben, möglicherweise trotzdem beide Steuern zahlen müssen.

Mir wird für alle meine US-Bestellungen Umsatzsteuer berechnet, aber fast alle diese Bestellungen werden auf Etsy verarbeitet, das meinen Kunden automatisch die US-Umsatzsteuer berechnet. Wie kann ich Sie über diese Verkäufe informieren?

Wenn Sie Bestellungen manuell über das Prodigi-Dashboard einreichen, können Sie die Option auswählen, um zu bestätigen, dass für die Bestellung eine US-Umsatzsteuer erhoben wurde. Und wenn Sie Artikel in großen Mengen über das Dashboard bestellen, können Sie ein Formular ausfüllen, um dies zu deklarieren.

Kann ich anfallende Einfuhrsteuern / Zollgebühren im Voraus bezahlen, damit meine Kunden sie nicht bezahlen müssen?

Es ist notwendig, Ihren Kunden die korrekte Mehrwertsteuer, Umsatzsteuer und / oder Zollgebühren in Rechnung zu stellen. Diese Steuern müssen von Prodigi gegebenenfalls auch seinen Händlern in Rechnung gestellt werden.

Können Sie einen niedrigeren Wert auf die Bestellung setzen?

Nein. Leider ist dies nicht möglich.